Legislación
Resolución 201-2572 de 2024: Por la cual se reglamenta el proceso de inscripción, cambio de usuario, y desactivación de entidades al Portal DGI para FATCA & AEOI con base a las disposiciones previstas en la Ley 51 de 27 de octubre de 2016, Ley 47 de 24 de octubre de 2016, el Decreto Ejecutivo 124 del 12 de mayo de 2017 y el Decreto Ejecutivo 46 de 27 de mayo de 2019..
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| Artículo | De qué trata (primera frase) | División | Vigencia | Fallos | Reformas propuestas | En trámite↑ | Remisiones | Anotaciones | Caracteres |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Artículo 1 | Establecer el proceso de inscripción, cambio de usuario, y desactivación de entidades al portal DGI para FATCA & AEOI. | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 134 |
| Artículo 2 | Glosario — Para efectos de la presente Resolución los siguientes términos se entenderán así: | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3600 |
| Artículo 3 | Inscripción — Deberán registrarse en el Portal DGI para FACTA & AEOI todas las instituciones financieras que, luego de haber establecido las políticas, procedi… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1149 |
| Artículo 4 | INFORMAR que, los documentos requeridos para solicitar la inscripción, tanto de instituciones financieras como de entidades informantes en el Portal DGI para F… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1905 |
| Artículo 5 | La institución financiera que reporte cuentas financieras de conformidad con la Ley 47 de 24 de octubre de 2016, deberá, antes de completar la inscripción de e… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 478 |
| Artículo 6 | Para los efectos del Decreto Ejecutivo 46 de 2019, el campo “institución financiera” del Portal DGI para FATCA & AEOI se refiere a la entidad informante. | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 169 |
| Artículo 7 | La autoridad competente podrá negar el registro al Portal si determina que la entidad no cumple o carece de alguno de los requisitos listados en los anteriores… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 667 |
| Artículo 8 | Cambio de usuarios — En caso de que la institución financiera o entidad informante desee cambiar o añadir usuarios al Portal, deberá presentar los siguientes d… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1588 |
| Artículo 9 | Inactivación — Aquellas instituciones financieras que, conforme a la Ley 51 de 2016, haya perdido su condición de institución financiera panameña sujeta a repo… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2163 |
| Artículo 10 | Las instituciones financieras que reporten cuentas conforme a la Ley 47 de 2016, deberán haber solicitado la inactivación de la institución financiera ante al… | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 676 |
| Artículo 11 | Esta Resolución regirá a partir de su promulgación y contra ella no procede ningún recurso en la vía gubernativa. | — (no aplica) | — (no aplica) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 524 |